Вернуться к списку

Налоговые вычеты: какой из них вам положен?

Налоговые вычеты: какой из них вам положен?

Разбираемся, в каких случаях можно вернуть уже уплаченный налог, и что нужно для этого сделать.

Что такое налоговый вычет

Каждый человек, который работает официально и получает заработную плату, платит в государственный бюджет налог на доход физических лиц —13%. Налоговый вычет — ваша возможность вернуть себе часть этого налога. 

Для того, чтобы это сделать, нужно доказать государству, что часть своего дохода вы потратили на что-то важное и полезное, например, на лечение, обучение или покупку недвижимости. Тогда вам могут разрешить какое-то время не платить налог или вернут на счет уже уплаченную сумму. 

Что нужно для получения вычета

  • Быть налоговым резидентом РФ
  • Платить НДФЛ — налог на доходы физических лиц
  • Иметь документальное подтверждение того, что вы не просто потратили свои деньги, а купили квартиру, оплатили учебу или лечение или пожертвовали деньги на благотворительность

Какие бывают налоговые вычеты

Стандартные: 

  • Вычет на налогоплательщика в размере 3000 рублей ежемесячно предоставляется, если человек участвовал в ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС или принимал участие в испытаниях ядерного оружия, а также инвалидам ВОВ и инвалидам из числа военнослужащих. Полный список можно посмотреть вот здесь
  • Вычет на налогоплательщика в размере 500 рублей ежемесячно для героев СССР или РФ, участникам ВОВ, инвалидам детства и участникам блокады Ленинграда. С полным списком категорий граждан можно ознакомиться по ссылке выше. 

Обратите внимание, что если человек имеет право одновременно на оба эти вычета, то ему будет предоставлен только один — в размере 3000 рублей. 

  • Вычеты на детей налогоплательщика:

1. На первого и второго ребенка — по 1 400 рублей

2. На третьего и каждого последующего ребенка — 3 000 рублей. 

3. 12 000 рублей — на каждого ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или студента очной формы обучения, аспиранта или ординатора до 24 лет, если он инвалид I или II группы. 

Такие налоговые вычеты предоставляются каждый месяц до тех пор, пока доход налогоплательщика не превысил 350 000 рублей. Например, если ваш доход достиг 350 000 в течение 10 месяцев, оставшиеся 2 месяца вы не будете получать налоговый вычет — до тех пор, пока не начнется новый отчетный период. 

В неполных семьях родитель может получать двойной вычет на каждого ребенка ежемесячно до тех пор, пока не снова не вступит в официальный брак. 

Вычет на лечение

Максимальная сумма, с которой не будет удерживаться налог — 120 000 рублей. Даже если вы потратите на лечение 200 000, сумма налогового вычета все равно составит 15 600 — 13% от 120 000. 

Есть несколько видов вычетов за лечение:

  • Вычет из расходов на лечение. Здесь подразумевается не только личное, но и лечение родителей, детей и других близких родственников. В перечень входит платное лечение в стационаре, поликлинике, санатории или частной клинике; сюда же входит лечение зубов за исключением косметического. Полный перечень медицинских услуг, за которые положен вычет, можно посмотреть по ссылке
  • Вычет из расходов на покупку лекарств
  • Вычет из расходов на добровольное медицинское страхование

Обратите внимание: для того, чтобы получить вычет на лечение, медучреждение, в котором вы покупали медицинские услуги, должно иметь лицензию и быть зарегистрировано на территории РФ. Чтобы доказать, что вы на самом деле потратили там деньги, у вас на руках должен быть договор об оказании медицинских услуг, а также рецепты, чеки и квитанции. 

Еще один важный момент: лекарства, которые относятся к категории дорогостоящих, не ограничены размером вычета в 120 000 рублей.

Вычет на обучение

Максимальная сумма за год, с которой можно получить вычет — 120 000 рублей. Она может быть потрачена как на собственное обучение, так и на обучение брата или сестры. 50 000 рублей — сумма, с которой можно получить вычет за обучение детей или подопечных. 

Вычет на благотворительность

Вы можете освободить от налогов всю сумму, которую пожертвовали, но она не должны превышать 25% от вашего годового дохода. 

Вычет на пенсию и страхование жизни

Его можно оформить на следующие взносы:

  • В негосударственный пенсионный фонд
  • По расходам на накопительную часть пенсии
  • По договорам добровольного страхования жизни (они должны быть заключены на срок не менее 5 лет)
  • В страховые организации по вопросам добровольного пенсионного страхования

Максимальная сумма, на которую может быть оформлен вычет — 120 000 рублей. 

Инвестиционный вычет

Получить его можно в следующих случаях:

  • На доход от ценных бумаг общей суммой не больше 3 миллионов и при условии, что они были в вашей собственности более трех лет
  • На деньги, внесенные на индивидуальный инвестиционный счет в течение трех лет, но не более 400 000 рублей
  • На доход от сделок с ценными бумагами, которые вы совершали через индивидуальный инвестиционный счет в течение трех лет

Имущественный налоговый вычет

Получить такой вы можете в следующих случаях:

  • При продаже имущества
  • При покупке или строительстве жилья
  • Если у вас выкупают имущество для государственных или муниципальных нужд
  • Вы покупаете участок для застройки

Если вы покупаете или строите жилье, максимальная сумма, с которой можно получить вычет — 2 миллиона рублей.

Подробнее: Бесплатный подбор кредитов на любые цели

Кроме того, можно оформить налоговый вычет на погашение процентов по кредиту на покупку или строительство жилья, а также на компенсацию переплат при рефинансировании таких кредитов. В этом случае максимальная сумма, из которой может исчисляться вычет — 3 миллиона рублей. 

Подробнее: Рефинасирование кредитов

Подавать документы на имущественный вычет можно несколько лет подряд. 

Профессиональные налоговые вычеты

Их могут получить следующие категории граждан (если предоставят соответствующие документы о расходах):

  • Индивидуальные предприниматели
  • Авторы и изобретатели
  • Люди, которые оказывают услуги гражданско-правового характера
  • Нотариусы и адвокаты с частной практикой

Как можно оформить налоговый вычет

Есть два варианта: через работодателя и через налоговую службу.

1. Для получения вычета через работодателя нужно:

  • Собрать пакет документов на вычет (например, для оформления имущественного вычета понадобятся паспорт, справка 2-НДФЛ, договор купли-продажи, платежные документы, выписка из ЕГРН и акт приема-передачи жилья)
  • Подать документы в налоговую инспекцию по месту прописки и дождаться выдачи уведомления, подтверждающего вычет
  • Написать заявление на вычет и вместе с уведомлением от налоговой инспекции подать его в бухгалтерию своего работодателя. После оформления вы будете получать вычет каждый месяц. 

2. Чтобы получить вычет через налоговую службу, вам понадобятся следующие документы:

  • Справка по форме 2-НДФЛ
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ
  • Заявление
  • Подтвержденное документами право на налоговый вычет

Все бумаги можно отдать лично, отправить по почте или оформить через личный кабинет на сайте налоговой службы. После успешного оформления сумма вычета за год вернется на ваш счет единовременно.

Вернуться к списку

© Одобрим.ру, 2020. Сервис подбора услуг финансовых организаций. Сервис предоставлен Обществом с ограниченной ответственностью «БКС Старт», информация на Сервисе не может рассматриваться как публичная оферта, предложение или приглашение получить услуги ООО «БКС Старт» и/или получить финансовые и иные услуги третьих лиц. Информация не может рассматриваться в качестве гарантий или обещаний в будущем получение финансовой услуги третьих лиц.
При использовании материалов гиперссылка на odobrim.ru обязательна.